旅行社审计所需资料
帐 务 资 料
1、会计报表及附注
2、全部账目
3、会计凭证
4、科目余额表（1级至末级的期初、期末和累计发生额）
5、银行存款对账单、余额调节表（全部银行存款对账单）
6、 房屋、车辆产权证明
7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表（截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表）
8、长短期借款合同，抵押担保资料
9、固定资产盘点表（标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）
10、存货盘点表
（截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额）
11、纳税申报表及缴款书（所有税种全年纳税资料）
12、 发票使用情况汇总表（领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额）
13、 经营情况说明（全年营业数；出境、入境、国内游营业数）
14、所有团队报价单及结算单

备 查 类 资 料
15、营业执照（工商）
16、经营许可证
17、税务登记证（国税、地税）
18、组织机构代码证书（质量监督局）
19、纳税鉴定文件 （国税、地税）
20、公司章程、协议（工商备案）
21、设立、变更验资报告
22、以前年度审计报告
23、财务会计制度及相关内部控制制度
24、单位组织结构框架图
25、股东会、董事会重大决议等文件
26、 房屋租赁协议
27、年检报告书草稿
28、经理资格证,导游证,领队证，会计资格证书
29、单位部门设置情况(部门名称,人员及办公地点)
30、 职工名册(注明已签订劳动合同的人员)
31、与客人签定的旅游协议（大额/样本）
32、与同业签订的合作协议（大额/样本）
33、旅行社责任险保